La "Grande transmission"

Un phénomène sans précédents dans l'histoire du pays

Les économistes et démographes s'accordent pour le nommer : c'est « la grande transmission ». Ce terme désigne le transfert massif, progressif et inéluctable des richesses accumulées par la génération des baby-boomers — ces Français nés entre 1946 et 1964 — vers leurs enfants et petits-enfants. Un phénomène qui s'accélère chaque année et auquel L’Obs et Challenges ont récemment consacré leur article tant son ampleur est historique. 

Les chiffres donnent le vertige. Le nombre de décès annuels en France, qui augmente depuis une décennie, devrait passer de 600 000 aujourd'hui à 820 000 par an d'ici 2040, selon l'Institut national d'études démographiques (INED). Chaque décès entraîne une transmission. Et cette génération qui passe le relais est, de loin, la plus fortunée de l'histoire du pays : elle détient à elle seule 9 000 milliards d'euros de patrimoine cumulé. Aujourd’hui, le patrimoine net moyen d'un Français de 70 ans et plus dépasse 360 000 euros, contre 43 000 euros pour un moins de 30 ans — un rapport de 1 à 8 entre générations.

« La grande transmission, qui a commencé et ne peut que poursuivre, représente le plus grand transfert de richesse de notre histoire contemporaine, avec 9 000 milliards d'euros détenus par les boomers, qui seront transmis à leurs descendants au cours des prochaines décennies. »

 

ChallengeS, mai 2026

Les frais de succession: une réalité fiscale qu'on ne peut plus ignorer

La France affiche officiellement parmi les droits de succession les plus élevés d'Europe — jusqu'à 45 % en ligne directe au-delà des abattements. Dans les faits, l'imposition réelle reste inégale selon les situations : moins de 15 % des héritages dépassent les 100 000 euros, et les successions modestes échappent souvent à toute fiscalité. Mais pour les patrimoines immobiliers significatifs, la note peut vite grimper.

Les chiffres sont éloquents. Les droits de succession ont doublé en quinze ans, atteignant désormais 16 milliards d'euros par an. Les droits sur les donations ont, quant à eux, triplé sur la même période, pour atteindre 4 milliards. La manne est considérable, et elle ne fera qu'augmenter dans les années à venir du fait de la « grande transmission ».

Ce que risquent les héritiers dans une succession qui n'a pas été préparée: 

• Des droits élevés à régler dans les six mois suivant le décès, souvent sans liquidités suffisantes

• Une indivision forcée entre héritiers, source de blocages et de conflits familiaux 

• La vente contrainte d'un bien familial dans des conditions défavorables, sous pression du calendrier fiscal

La réalité est simple : attendre l'échéance successorale pour réfléchir à la transmission de son patrimoine, c'est laisser l'État et les aléas de la vie décider à sa place. Agir en amont, c'est choisir.

Quelques idées pour faciliter et optimiser la transmission de son patrimoine:

La donation-partage pour éviter les conflits futurs

La donation-partage est sans doute l'outil le plus efficace pour transmettre son patrimoine en évitant les conflits familiaux. Son principe est simple : vous répartissez vos biens entre vos héritiers de votre vivant, devant notaire, avec l'accord de tous. Chaque enfant connaît exactement ce qu'il reçoit, et cette décision est gravée dans le marbre juridiquement. Plus de zones d'ombre, plus de conflits ou jalousies au moment de la succession. Concrètement, si vous possédez un appartement, un portefeuille financier et une résidence secondaire, vous pouvez attribuer chaque bien à un enfant différent selon vos souhaits — et vous pouvez potentiellement faire diminuer le coût de la transmission de ce patrimoine en fonction des abattements disponibles, soit 100 000 € par parent et par enfant, renouvelables tous les quinze ans. Ce que vous avez construit reste une source de bonheur et de fierté pour vos proches, pas de division

Pour réduire la note: la donation en Nue-propriété

 Parmi tous les outils d'anticipation successorale, le démembrement de propriété se distingue comme un des leviers les plus efficaces pour les propriétaires immobiliers. Son efficacité repose sur un mécanisme juridique inscrit dans le Code Civil. Le principe est simple : la pleine propriété d'un bien est séparée en deux droits distincts. L'usufruit — le droit d'occuper le bien ou d'en percevoir les loyers — reste entre les mains du donateur. La nue-propriété — la propriété des murs, sans jouissance immédiate — est transmise de son vivant aux héritiers. À l'extinction de l'usufruit, le nu-propriétaire récupère automatiquement la pleine propriété, sans aucune formalité ni fiscalité supplémentaire.

Le coût fiscal de la transmission de ce patrimoine est ce faisant optimisé. Lors d'une donation de la nue-propriété, les droits à payer sont en effet calculés sur la seule la valeur de la nue-propriété est taxée — et non la valeur totale du bien - à partir de l'article 669 du Code général des impôts, qui dépend de l'âge de l'usufruitier. Plus le donateur est jeune au moment de l'opération, plus la part taxable est faible.

Pour illustrer concrètement l'enjeu : un bien valant 500 000 euros transmis en pleine propriété à sa valeur vénale génère le paiement de droits de donation calculés sur 500 000 euros. Ce même bien transmis en nue-propriété à 65 ans ne génère des droits que sur 300 000 euros — soit 40 % d'économie sur l'assiette fiscale. Et à l'extinction de l'usufruit, les héritiers récupèrent la pleine propriété sans payer un euro de plus.

Combiné à l'abattement de 100 000 euros par parent et par enfant — renouvelable tous les quinze ans — ce mécanisme peut permettre de transmettre un patrimoine immobilier significatif dans des conditions fiscales très favorables, à condition d'agir suffisamment tôt.

Vendre la Nue propriété et donner de son vivant le capital correspondant aux héritiers

Chez Monetivia, nous accompagnons les propriétaires qui souhaitent optimiser la transmission de leur patrimoine immobilier tout en conservant leur qualité de vie. Nous les aidons à vendra la nue-propriété de leur bien, ce qui leur permet de continuer à y vivre tout en dégageant un capital immédiat. Ce capital peut ensuite être transmis aux héritiers dans des conditions fiscales avantageuses et la succession n’a ensuite plus à se soucier de la vente du bien, ce qui peut être source de nombreuses frictions au moment de la succession.

Monetivia vous accompagne dans cette réflexion

Chez Monetivia, nous sommes convaincus que chaque propriétaire mérite d'aborder la transmission de son patrimoine avec sérénité — et avec les bons outils. Dans de nombreux cas, la donation de la nue-propriété ou bien la vente en nue-propriété suivie de la donation de liquidités sont des solutions pertinentes.